Glossário
Regime fiscal
Define como seu dinheiro será tributado no resgate. Progressivo: alíquota até 27,5% conforme a tabela do IR. Regressivo: a partir de 10% após 10 anos de permanência.
PGBL
Plano Gerador de Benefício Livre. Permite deduzir até 12% da renda bruta anual na declaração completa do IR. No resgate, o IR incide sobre o valor total.
VGBL
Vida Gerador de Benefício Livre. Não permite dedução no IR, mas no resgate o imposto incide apenas sobre os rendimentos — ideal para quem não declara IR completo.
Tabela progressiva
Alíquota de IR no resgate segue a tabela progressiva mensal (até 27,5%). Recomendada para resgates de curto prazo ou quando a renda no resgate será baixa.
Tabela regressiva
Alíquota diminui com o tempo: 35% até 2 anos, 10% após 10 anos. Decisão irreversível — não é possível voltar para progressiva depois.
CDI
Certificado de Depósito Interbancário — referência de rentabilidade dos fundos de renda fixa no Brasil. Quando um fundo rende "100% do CDI", acompanha essa taxa.
Cota de fundo
Unidade de participação no fundo de investimento. Seu patrimônio é medido em cotas × valor da cota. Quanto mais cotas e maior o valor, maior seu saldo.
Carência
Período mínimo antes de movimentar o plano. Na portabilidade, a carência padrão é de 60 dias após a contratação — durante esse tempo não é possível portar.
Beneficiários
Pessoas que receberão o saldo do plano em caso de falecimento. Indicar beneficiários evita burocracia na sucessão e garante que o patrimônio vá para quem você escolheu.
Sucessão
Transferência do patrimônio previdenciário após o falecimento. Com beneficiários indicados, o processo é mais rápido. No VGBL, há vantagens sucessórias em relação a outros investimentos.